在合規管理中，有句名言：“業務風險致病、合規風險致命”；在澳大利亞銀行界，也有句名言：“要么合規、要么去死！”由此可見，合規管理的重要性。從小而言，合規管理涉及到員工行為的違法違規，從大而言，合規管理涉及到企業的生死存亡。同樣，導致企業破產的合規事件比比皆是，例如：巴林銀行破產案、易見股份退市事件等。追根溯源，事件的起因可能會因員工的違規操作慢慢演變后導致企業最終走向破產。“千里之堤、毀于蟻穴”。合規管理就是要防患于未然、居安思危、思則有備。

合規，顧名思義，就是使金融機構或組織的經營活動與法律、規則和準則相一致。規，法律、規則和準則，是指適用于企業經營活動的法律、行政法規、部門規章及其他規范性文件、經營規則、自律性組織的行業準則、行為守則和職業操守。“規”具體分為四個層次：一是法律與監管規則；二是行業自律準則及市場慣例；三是企業內部規章制度及操作規程；四是誠信原則和職業道德規范四個層次。同時，“規”還具有兩個特點：一是既包括外部法規，又包括內部規章；二是除了法律法規以外,違反特殊領域的規定，也可能導致嚴重的負面影響和聲譽損失。

合規管理則是以遵循監管為發端，為控制合規風險，實現經營管理目標，通過特定組織機構，制定和實施一系列制度、方法和程序，主動使自己的經營管理行為合規的動態過程。首先，合規管理是企業一項全面系統工程，是企業所有員工的責任，包括從上而下和從下而上的全員的過程。其次，合規管理強調的是具體的執行和操作，強調的是一種法規制度程序的認知意識和自覺的行動，側重于操作風險的管理。再次，合規管理是一種事前預防，事中控制，事后整改的全流程控制過程，強調遵守和操作，覆蓋保理公司內部各項經營及管理活動的所有流程、所有環節。例如：合規管理涉及公司各個職能部門、分支機構等。當然，合規管理需要適配不同領域行業、不同性質公司及不同公司的組織機構，則一定要與公司戰略定位、業務發展、經營管理及企業文化等相適配、相符合。最后，合規管理是一個持續性的動態過程。只要公司持續開展業務，進行經營管理活動，那么合規管理就需要始終貫穿其中，持續進行。合規管理不是一勞永逸的。

企業合規管理主要由合規管理組織架構、合規管理流程、制度建設、合規文化建設等部分組成。

一是建立與公司相適配的管理組織架構。首先，公司構建有效的合規管理架構，必須依據全面性、獨立性、權威性原則，逐步完善由董事會承擔最終責任、監事會負責監督、高級管理層直接領導，合規管理部門統籌執行，縱向延伸各相關部門，橫向覆蓋全員、全業務、全流程的合規管理架構和體系。同樣需要根據公司處于不同的行業領域、與公司治理結構相符合，合規管理可以直接對董事會負責，也可以對高管層負責。其次，建立合規管理的前、中、后臺三道防線體系，業務部門作為合規管理第一道防線，承擔本業務條線合規管理主體責任；合規管理部門作為合規管理的第二道防線，歸口管理全行合規風險；審計（財務）部門作為合規管理的第三道防線，承擔合規風險管理履職情況的審計責任。最后，建立全業務、全流程、全員的合規管理體系和機制。公司各部門或分支機構要對各部門合規風險進行識別、報告等，主要負責人對本部門或分支機構合規風險管理負首要責任。公司全體員工負有與其崗位職責相應的合規職責，是所在崗位的直接責任人。

二是建立與公司實際相符的合規管理流程。建立合規管理的閉環流程，包括合規風險識別、監測、評估和報告等。首先豐富和完善合規風險識別手段。通過相關法律法規、監管政策、行業政策等跟蹤解讀提示相關合規風險；利用合規教育和培訓，增強領導及員工的內控合規意識；利用合規審查和合規咨詢，對開展的新產品、新業務進行風險提示。其次，開展合規風險監測，確定合規風險監測指標，收集合規風險事件數據信息，做好合規風險預警與應對，并對監測整改與結果反饋。再次，統籌開展合規檢查，包括合規檢查的實施、分析評價和問題整改等。最后，建立合規報告制度，明確合規報告內容和報告路線，區分一般和重大合規風險事件的報告等。

三是建立健全制度建設，加強硬約束。按照法律法規及監管規定等，實施制度全生命周期管理，推進了結構合理、層級規范、內容科學、協調一致的制度體系建設，提高了內控合規管理科學化、規范化水平，更好地適應了業務發展和經營管理要求，服務高質量發展。主要包括：做好外規內化，建立健全制度管理體制和機制，實行從制度立項、制定、評審、退出等全生命周期的制度管理，加強制度的合規檢查、評審等。

四是加強合規文化建設，實現軟約束。建立與行業、戰略定位、業務發展、經營管理及企業文化相符合、相適配的合規文化。一是提煉具有公司特色的合規文化理念，貫穿于業務、流程，深入每位員工的意識、理念和行為中；二是宣傳踐行合規文化，實現事事合規、人人合規、處處合規。

合規創造價值。一是合規是促進業務持續發展的必然選擇。例如：在金融行業中，嚴重違規行為可能遭受監管處罰：限制新業務開辦和新機構設立、暫停某項業務辦理、吊銷營業執照以及限制在公開市場發行產品等。合規管理能夠有效規避上述行為，保障公司合規經營、穩健運行。二是合規管理能夠減少違規處罰成本、違規糾錯成本。例如：信用評級降低帶來的發債成本增加、罰款支出、違規對外行為引起的被訴后產生的敗訴賠付，以及聲譽風險、失去交易機會、展業機會等影響。三是持續的、健康的、無違規的記錄將大大提升公司在客戶、資本與社會中的形象。在客戶中，持續合規經營將提升客戶、資本等對本公司的認同度，從而有利于公司業務發展及資本市場運作等的順利開展，反之則出現信任危機。如易見股份退市案、摩山保理退市案。四是減少流動性風險發生的概率。例如：2013年6月中下旬出現的所謂“錢荒”。個別資金實力較弱的銀行近年來過渡發展同業業務，短期資金用于長期用途而造成資金錯配，極力拓展表外資產，資金偏離支持實體經濟導向，從而在央行實施暫停流動性支持的制裁下出現流動性危機。

綜上，有效的合規管理，一是通過持續的合規風險控制，有效避免監管處罰及重大財務損失，為金融機構或組織創造經濟效益；二是對某一特定法律法規及監管規則的變化對公司業務發展的影響及時作出有效的評估，采取措施，降低影響，減少違規糾錯成本；三是通過事前、事中防范，減少大案要案、監管處罰等合規風險事件，控制負面輿情造成的不良影響，提升客戶、資本及社會公眾的評價，樹立企業良好的社會形象；四是幫助員工樹立良好的工作意識，抑制違規沖動，改善員工的精神面貌，有效防范操作風險。（來源：搜狐網 作者：吳成臣）